湖北国创高新材料股份有限公司第六届董事会第六次会议决议公告

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股票代码:002377证券简称:国创高辛公告号:2020-15

湖北国创高科技材料有限公司

第六届董事会第六次会议决议公告

本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议

湖北国创高新材料有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第六次会议于2020年4月17日在公司第四会议室以通讯方式召开，会议由公司董事长王新先生主持。2020年4月11日，召开本次会议的通知及相关材料通过传真、电子邮件和专人送达全体董事。本次会议应由12名董事(包括4名独立董事)投票，12名董事实际投票。会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和本章程的规定，合法有效。

二.董事会会议上的讨论

会议以12票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于推迟披露2019年度审计报告的议案》；

关于本议案的具体内容，请参见《关于延迟披露2019年度经审计年度报告的公告》(公告号:2020-16)由公司于2020年4月18日在wwwinfo上披露。

三.供参考的文件

公司第六届董事会第六次会议决议。

特此宣布。

湖北国创高科技材料有限公司董事会

2020年4月17日

股票代码:002377证券简称:国创高辛公告号:2020-16

湖北国创高新材料有限公司关于延迟披露2019年度审计报告的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人及连带责任。

重要内容提示:

●2019年经审计的年度报告原预计披露日期为2020年4月29日

●2019年度审计报告延期后的披露日期为2020年5月20日

一.审查程序

湖北国创高新材料有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第六次会议审议了《关于推迟披露2019年度经审计年度报告的议案》，以12票赞成通过。董事会会议的召集和召开程序、出席人员的资格和表决程序、决议的形成和签署均符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二.延迟披露的解释

(一)未能按期披露的原因

公司及其主要下属公司分布在武汉、深圳、珠海、广州、上海、杭州、南京、苏州、青岛和广西钦州，覆盖范围广泛。同时，公司的审计机构沈重中环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“沈重中环”)位于武汉，审计组的重要成员居住在湖北省。由于新冠肺炎肺炎疫情的影响，各地采取了严格的疫情控制措施，复工和人员流动受到很大限制，现场审计工作不能及时、全面开展，审计工作不能在2020年4月30日前完成，公司不能按期披露经审计的年度报告。

(二)受疫情影响的范围和程度

受疫情控制措施影响，公司总部(位于武汉)于2020年3月21日开始部分复工，并于4月初接受中环中进行现场审核工作。审核项目组相关人员于3月底陆续抵达深圳，对公司核心子公司深圳方云网络科技有限公司进行现场审核。根据从已完成的远程审计程序和已编制的审计计划中获得的审计证据，预计公司2019年度报告的审计将在25天左右完成。

三、当前相关工作进展情况

二.相关工作进展

1.编写年度报告

目前，除财务数据外，年报制作系统的其他部分已经基本完成，年度董事会会议信息正在编制中。

2.审计工作

在疫情期间，公司财务人员积极配合审计项目组远程实施审计工作。目前，中国审计公众圈已经完成了审计风险评估和审计规划阶段，并在预审计截止期发布了大部分控制测试、初步评估和后续审计程序的确认函，在年报截止期发布了大部分分析程序的确认函。

在实施现场审计之前，中国审计公众圈未能实施以下重要审计程序:(1)对国创高科技公司的重要内部控制流程实施控制测试；国创高科技有限公司的银行询证函尚未收到全部回复函；对未收到的答复实施替代程序；实施库存监管；实施详细的测试，如检查会计凭证和原始文件；上述审计程序未能实施，无法获得充分、适当的审计证据来确认真实性、准确性、期限、完整性等。财务报表中的货币资金、应收账款、存货、应付账款、营业收入、经营成本等重要项目，在上述审计程序完成后无法实施进一步的审计程序；报告阶段的审计程序等。

根据审计准则，执行上述程序对于获得充分和适当的审计证据非常重要，如果不执行上述程序，可能会导致审计范围的重大限制。

四.应对措施和预计披露时间

1、已采取的重要措施

各地采取疫情控制措施后，公司积极与审计部门沟通审计事宜，安排财务人员远程导出数据，配合审计机构进行远程审计。积极关注疫情，及时与各公司驻地政府部门沟通，争取尽快恢复工作。

中环中高度重视新冠肺炎肺炎疫情对年报审计的影响。为尽快完成审计工作，2月初提出以下总体要求:认真遵守审计准则，落实监管部门要求；确定疫情对总体审计工作的影响，调整项目管理和流程安排；保持职业怀疑，识别和处理欺诈风险；运用专业判断来设计和执行审计程序。及时调整质量控制流程，技术部发布应对新冠肺炎肺炎疫情的技术提示，加强技术支持。审计项目组参照《中国注册会计师协会关于新冠肺炎肺炎疫情下审计工作的指导意见》和《中国审计公共环境技术指引》，关注和识别新冠肺炎肺炎疫情对国创高科技股份有限公司2019年度报告审计项目的影响，通过远程实践积极开展审计工作，统筹安排审计进度。

2.要采取的重要措施

目前，中国审计公众圈已经开展了现场审计工作，公司各部门将全力配合审计机构的工作，力争在2019年尽快完成审计工作。

中国审计公众圈将统筹安排审计资源，确保公司年度报告审计项目的及时完成；项目合作伙伴加强对公司年度报告审计项目的监督；项目组应与公司充分沟通，有效利用现场审核工作时间，保质保量地实施远程模式下尚未执行的审核程序。

3.完成审计报告的预计时间

公司根据工作计划与中国审计公众圈沟通，计划于2020年5月20日披露2019年度经审计的年度报告。

V.会计师事务所的结论意见

中建总公司发布了《关于推迟发布湖北国创高新材料有限公司2019年度财务报表审计报告的特别说明》，认为该公告的内容与中建总公司从公司2019年度财务报表审计工作中获得的审计证据及获悉的相关信息不存在不一致之处。

六.归档文件

(一)第六届董事会第六次会议决议；

(二)中国审计署发布《关于延迟出具湖北国创高新材料有限公司2019年度财务报表审计报告的特别说明》。

特此宣布。

湖北国创高科技材料有限公司

董事会

2020年4月17日