湖北凯龙化工集团股份有限公司第七届董事会第二十九次会议决议公告

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股票代码:002783股票简称:凯龙股票公告号:2020-038

债券代码:128052债券缩写:凯龙可转换债券

湖北凯龙化工集团有限公司

第七届董事会第二十九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议

湖北凯龙化学工业集团有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会第二十九次会议于2020年4月14日以电话、电子邮件和专人递送方式通知，并于2020年4月17日以书面审议和通讯表决方式召开。本次会议应投票董事11名，实际投票董事11名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二.董事会会议上的讨论

会议通过了无记名投票，审查并批准了以下提案:

《关于推迟披露2019年经审计年度报告的议案》已经审议通过

有关2019年度经审计年度报告延迟披露的公告详情，请参阅2020年4月18日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮信息网。公司审计机构出具了专项说明。详见同日在http://wwwinfo上披露的《中国审计中环会计师事务所(特殊普通合伙)关于推迟发布湖北凯龙化工集团有限公司2019年度财务报表的审计报告的特别说明》。

投票结果:11票赞成，0票反对，0票弃权。

三.供参考的文件

公司第七届董事会第二十九次会议决议

特此宣布。

湖北凯龙化工集团有限公司董事会

2020年4月17日

股票代码:002783股票简称:凯龙股票公告号:2020-039

债券代码:128052债券缩写:凯龙可转换债券

湖北凯龙化工集团有限公司关于延迟披露2019年度审计报告的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人及连带责任。

重要内容提示:

●2019年经审计的年度报告原预计披露日期:2020年4月22日。

●延期后的2019年度审计报告披露日期:2020年5月22日。

●公司对延迟披露2019年经审计的年度报告给投资者带来的不便表示歉意，同时提请投资者注意投资风险。

一.审查程序

湖北凯龙化工集团有限公司(以下简称“公司”或“凯龙股份”)于2020年4月17日召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于推迟披露2019年度经审计年度报告的议案》。详情如下:

二.延迟披露的解释

(一)未能按期披露的原因

由于新冠肺炎肺炎疫情的影响，公司年报的审计人员无法按时进入现场进行审计工作。本公司既定的审计程序较原计划有所延迟，本公司无法按原约定日期披露2019年度经审计的年度报告。

一方面，公司总部和重要部件位于湖北省荆门市，而其他主要部件分布在贵州省、宁夏回族自治区、湖北省武汉市等地区。2020年3月下旬，公司各组成部分按照当地防疫控制政策逐步有序恢复工作，但仍有少数组成部分没有恢复工作。

另一方面，实施公司2019年度财务报表审计的中国审计公共会计师(特殊普通合伙)(以下简称“中国审计公共圈”)团队的重要成员居住在武汉。受新冠肺炎肺炎疫情影响，经中央政府批准，武汉于2020年4月8日00: 00解除了武汉至湖北出口管制措施，对外交通有序恢复。那些离开韩的人安全有序地移动着湖北省的卫生代码“绿色代码”。仅在2020年4月10日，公司年报的6名审计师从武汉到湖北省荆门市进行现场审计。根据从已完成的远程审计程序和已编制的审计计划中获得的审计证据，估计公司2019年度报告的审计将在现场审计和报告发布30-40天后完成。因此，公司很难在4月30日前披露经审计的2019年度报告。

(二)受疫情影响的具体事项和程度

1.商誉的期末余额。2019年12月31日，公司商誉金额较大，一旦商誉受损，将对财务报表产生重大影响。中环中把商誉减值作为重点审计项目。截至公告日，受疫情影响，公司聘请的估值专家的估值工作正在进行中，公司商誉减值的计算和复核尚未完成。

2.存货和固定资产的期末余额。截至公告日，公司部分主要组成部分实物资产的抽查和盘点尚未完成，对存货和固定资产的期末余额有一定影响。

3.长期股权投资和投资收益余额。截至本公告发布之日，公司近年投资的湖北高荣凯实业基金合伙(有限合伙)和深圳骏丰华盛投资合伙(有限合伙)尚未完全恢复工作，不能按照审计准则进行审计，对长期股权投资和投资收益期末余额有一定影响。

根据《审计准则》的规定，执行上述程序对于获得充分和适当的审计证据非常重要。未能执行上述程序可能会对中国审计中心的审计范围造成重大限制。

三、当前相关工作进展情况

鉴于本公司2019年度报告的审计工作，预审计工作已在中国审计公众圈初期实施，本公司将与中国审计公众圈充分合作，继续以远程方式实施审计工作。目前，审计风险评估和审计规划阶段已经完成，大部分审计工作如预审计截止期的控制测试、初步评估和进一步审计程序，以及年度报告截止期的分析程序已经下达。必须在现场完成的审计工作，如资产盘点、货币基金程序和原始纸质数据检查，正在有序进行。现场工作完成后，需要进行质量控制评审和审核委员会沟通等事宜。

四.应对措施和预计披露时间

(一)应对的重要措施

公司高度重视新冠肺炎肺炎疫情对年报审计工作的影响，全力配合审计署的公众环境审计工作，在符合各地疫情防控要求的同时，协调各方资源，尽可能满足审计需求。

(二)完成审计报告的预计时间

根据审计工作计划，中国审计公众圈计划于2020年5月20日发布公司2019年度审计报告，公司计划于2020年5月22日披露经审计的2019年度报告。

V.会计师事务所的结论意见

中国审计中环编制了《中国审计中环会计师事务所(特殊普通合伙)关于延迟出具湖北凯龙化学工业集团有限公司2019年度财务报表审计报告的特别说明》，说明了未能按期出具审计报告的原因、审计工作进展情况、为尽快完成审计工作已经采取和将要采取的措施，并明确了完成审计报告的时间。

钟焕认为，由于上述原因，其未能按期完成必要的审计工作，也未获得充分、适当的审计证据，因此无法在2020年4月30日前出具凯龙证券公司2019年度审计报告。

六.网上公告附件

同一天，公司在巨潮信息网上发布了《关于延迟出具湖北凯龙化工集团有限公司2019年度财务报表审计报告的特别说明》。

七.归档文件

(一)湖北凯龙化工集团有限公司第七届董事会第二十九次会议决议..

(二)深圳证券交易所要求备案的其他文件。

特此宣布。

湖北凯龙化工集团有限公司董事会

2020年4月17日